Si vous envisagez de louer un bien immobilier via Airbnb, il est essentiel de comprendre que cette activité génère des revenus qu’il faudra déclarer aux impôts. En effet, les gains perçus sur cette plateforme sont soumis à la fiscalité française et doivent être reportés aux services fiscaux. Airbnb informe par ailleurs les autorités fiscales des revenus que vous obtenez, rendant la déclaration de vos gains incontournable. Mais savez-vous précisément quels revenus doivent être déclarés ? Cet article vous expliquera en détail les différents types de revenus Airbnb à déclarer, tout en vous guidant sur la façon de le faire correctement.

Les revenus Airbnb à déclarer aux impôts

En vous inscrivant sur Airbnb pour louer votre bien immobilier, que ce soit votre résidence principale ou secondaire, vous générez des revenus passifs. Ces locations sont généralement saisonnières et, par conséquent, soumises à l’impôt sur le revenu. Il est alors impératif de déclarer aux impôts toutes les plus-values obtenues. Les locations Airbnb sont considérées comme des activités meublées, ce qui signifie que les revenus générés sont classés en BIC (Bénéfices Industriels Commerciaux) plutôt qu’en revenus immobiliers classiques. Si votre chiffre d’affaires ne dépasse pas 23 000 euros par an, vous pouvez bénéficier du statut de LMNP (Loueur en Meublé Non-Professionnel). Si vos recettes locatives annuelles sont inférieures à 760 euros, elles ne sont pas imposables. Toutefois, pour des revenus supérieurs, ils doivent être déclarés et seront imposés en conséquence.

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Déclarer vos revenus Airbnb : comment ça marche ?

Pour déclarer vos revenus Airbnb, il est crucial de connaître le type de résidence que vous mettez en location sur la plateforme – résidence principale ou secondaire. La nature de la résidence influence la nécessité de la déclaration. Pour une résidence principale située dans une localité de plus de 200 000 habitants, la déclaration de vos revenus est obligatoire. Si le nombre d’habitants est inférieur, vous n’êtes pas tenu de déclarer ces revenus. En revanche, pour une résidence secondaire, la déclaration de vos revenus est obligatoire, indépendamment de la population locale. Les gains perçus doivent être communiqués aux autorités fiscales compétentes.

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Sous quel type de juridiction se fait la déclaration ?

En tant qu’hôte sur Airbnb, vous devez déclarer aux organismes fiscaux les gains perçus durant l’année écoulée. Par exemple, les revenus obtenus en 2022 devront être déclarés en 2023. Vous devez connaître le type de juridiction applicable avant de débuter le processus de déclaration. Si vous possédez un logement saisonnier, votre statut est probablement celui de « Loueur meublé non-professionnel » (LMNP). Vous avez alors deux régimes fiscaux à votre disposition : le régime réel et le régime BIC. Le régime BIC est souvent recommandé pour les débutants dans l’immobilier, tandis que le régime réel est plus avantageux pour ceux ayant des charges significatives à déduire.

Sous quelle forme de fiscalité se fait la déclaration ?

Il existe deux régimes fiscaux pour déclarer vos revenus Airbnb : le régime micro-BIC et le régime réel. Si vos recettes annuelles brutes sont inférieures à 70 000 euros, vous pouvez choisir entre ces deux régimes. Si les charges sont négligeables, optez pour le régime micro-BIC, qui offre une réduction forfaitaire de 50 %. En revanche, si vos charges sont importantes, le régime réel peut être plus avantageux. Les charges et frais déductibles incluent les intérêts des crédits, les taxes d’habitation et foncières, ainsi que les frais d’entretien. Le choix du régime fiscal dépendra de votre situation personnelle et des frais associés à la gestion de votre bien immobilier.

Les sanctions en cas de non-déclaration des revenus Airbnb

Ne pas déclarer les revenus générés par Airbnb peut entraîner des sanctions sévères. L’administration fiscale peut imposer une amende de 5 % des loyers perçus, avec un minimum de 150 euros. En cas d’infraction répétée, cette amende peut grimper à 10 % des loyers, avec un minimum de 250 euros. Le fisc peut également réclamer les sommes dues sur les trois dernières années en cas de déclaration inexacte. Pour éviter ces sanctions, il est impératif de déclarer correctement vos revenus dès la première année d’activité. Si vous êtes novice, il peut être judicieux de faire appel à un expert-comptable spécialisé pour vous aider à régulariser votre situation.

Pour maximiser votre déclaration fiscale Airbnb, il est conseillé de souscrire une assurance pour protéger vos biens immobiliers, car cela peut être déductible de vos revenus locatifs. Les frais engagés pour la rénovation ou l’ameublement du logement avant sa mise en location peuvent également être déduits.

  • Le statut LMNP permet de bénéficier d’un régime fiscal avantageux avec peu d’obligations comptables.
  • Les revenus annuels supérieurs à 23 000 euros ou représentant plus de la moitié des revenus professionnels globaux permettent de bénéficier du régime micro-BIC.

Une bonne gestion de vos revenus locatifs passe par une déclaration sincère et exacte auprès des impôts français. En respectant ces règles et en optimisant vos déclarations, vous pouvez gérer efficacement vos revenus Airbnb tout en restant en conformité avec la législation fiscale.

Type de Logement Déclaration Obligatoire
Résidence Principale (localité > 200 000 habitants) Oui
Résidence Principale (localité < 200 000 habitants) Non
Résidence Secondaire Oui

FAQ

  • Quels revenus Airbnb doivent être déclarés ?
    Les revenus générés par la location de votre résidence principale ou secondaire via Airbnb doivent être déclarés aux impôts.

  • Quel régime fiscal choisir pour déclarer mes revenus Airbnb ?
    Vous pouvez choisir entre le régime micro-BIC et le régime réel, selon l’importance de vos charges.

  • Quelles sont les sanctions en cas de non-déclaration des revenus Airbnb ?
    Une amende de 5 % des loyers perçus, avec un minimum de 150 euros, pouvant aller jusqu’à 10 % en cas de récidive.

  • Quels frais peuvent être déduits des revenus Airbnb ?
    Les intérêts des crédits, les taxes d’habitation et foncières, ainsi que les frais d’entretien.

  • Comment savoir si je suis éligible au statut de LMNP ?
    Vous devez générer moins de 23 000 euros par an de revenus locatifs pour être éligible au statut de Loueur en Meublé Non-Professionnel.